0935-2608482

　　——加大沉点收入力度，平易近生福祉持续改善。“以人平易近为核心”的成长思惟，将更多财务资金用于保障改善平易近生。支撑加强社会保障，发放城乡最低糊口保障金7。13亿元、60周岁以上城乡居平易近养老金13。5亿元，兑付城乡参保患者医疗安全32。8亿元。支撑抓好就业增收，筹措沉点群体就业创业资金2。09亿元，拨付资金0。39亿元落实赋闲安全稳岗返还政策，推进沉点群体不变就业。支撑推进村落复兴，全市整合财务涉农资金31。45亿元，落实高尺度农田扶植相关补帮资金2。92亿元，无效推进村落全面复兴。支撑优化公共办事，放置长儿园和中小学改善办学前提资金5亿元，落实教师糊口补帮等2。6亿元。

　　3家类金融企业运营办理环境进行了审计，发觉的次要问题：一是可持续运营风险较大。3家公司注册本钱金实缴或弥补不到位，银行授信受限，融资能力较弱，且运营效益比年下滑，存正在运营坚苦。过期营业易构成国有资产丧失。1家公司代偿营业逃偿率低，且反典质物涉诉较多、权属不清，措置变现难度大。2家公司过期项目22个，因企业破产等缘由易构成国有资产丧失。三是内部风险管控不到位。3家公司布局存正在缺陷，未实现公司决策层、运营层分手，董事、监事之间未运转、彼此制衡。3家公司租赁物价值评估等内部风险节制轨制不健全，部门营业尽职查询拜访等轨制施行不到位。四是财政办理不规范。1家公司未将降费补资金3，540。83万元计入收入，未及时清退涉企金70。9万元，2，000万元股权让渡款未收回，也未完成股权变动工商登记。

　　3。投资财产项目结果欠安。220个村投资入股的113个项目，合同到期后企业未能兑付村集体本金、分红等共计9，592。09万元。

　　2024年度省市沉点扶植项目推进环境、2023年度沉点项目停工环境开展了审计查询拜访，对3个投资项目进行了审计，发觉的次要问题：一是基建法式不规范、项目进度迟缓。6个项目前期手续不完美，未严酷打点立项、可研、环评等审批手续。因为资金不脚、地盘要素保障不到位等缘由，6个省市沉点项目进展迟缓，未达年度平衡进度，涉及总投资12。15亿元。二是项目扶植办理不严酷。41个项目工程完工结算审核把关不严，多计工程价款51，281。45万元。18个项目日常办理不规范导致工程材料缺失或不完美。2个市级沉点扶植项目因前期材料不完美未入库纳统，涉及项目总投资22，300万元。三是资金办理利用不规范。2个项目专项资金1，167万元未及时拨付利用。2个项目存正在资金缺口12，396万元。

　　（一）强化预算绩效办理，持续提拔财务办理效能。一是加强预算束缚，严酷预算施行。提高岁首年月预算编制的科学化、精细化程度，规范国有本钱运营预算编制。严把预算关口，完美收入审核机制，强化“三公”经费办理，全面落实“过紧日子”要求。二是优化收入布局，加强绩效办理。用脚用活积极财务政策，统筹用好财务增量资金和各类存量资金，严控一般性收入，把贵重的财务资金用正在成长紧要处、平易近生急需上。同时，严酷落实《市级财务收入事项绩效评估办理法子》，做到绩效方针必明白、项目实施必、项目完成必评价、评价（查核）成果必使用。三是完美体系体例机制，落实使命。认实落实推进省以下财务体系体例要求，完美市对县区转移领取轨制，开展市县财务出入和财力环境评估，研究出台激励束缚法子，确保新旧体系体例平稳过渡。

　　（四）防备化解沉点范畴风险，统筹高质量成长和高程度平安。一要持续加力化解风险。巩固前期化债和清欠，督促部分单元落实从体义务，确保按期实现债权规模和债权率“双降”使命方针。严酷投资项目审批办理，规范融资行为，量入为出节制投资规模，避免超越财力铺摊子上项目。二要深化加强活力。深化园区国企，立异办理体系体例、运转机制，加速政企分手，提高市场化、专业化程度。把准园区成长定位，错位成长，激发内活泼力和成长活力，不竭提拔成长质效。持续规范国企内部办理，严酷落实“三沉一大”集体决策法式和请示演讲轨制，强化项目可研论证，提高风险抵御能力。深化金融分析，阐扬金融资产办理公司感化，无效化解金融债权，更好办事实体经济。三要强化办理堵塞缝隙。加强国有资产办理，督促行政事业单元加速开展测绘、确权、登记工做，全面摸清国有资产底数，从泉源上堵塞国有资产流失缝隙。严酷资产出租出借措置法式，及时盘活调配各类闲置资产，保障国有资产的平安完整和高效操纵。进一步庄重财经规律。充实阐扬审计正在推进党的中的奇特感化和反腐治乱方面的“斥候”感化，深化审计监视取纪检监察、组织人事、巡察、督查等其他监视的贯通协同，加强审计取财务、发改、国资等部分的协做共同，建立“消息互通、问题共享、整改共推”的监视工做大款式。持续加强财务资金、公共资本、国资国企、项目工程等沉点范畴监视办理，强化财经规律刚性束缚，及时发觉和全面整改违反财经规律的行为，依法依规庄重逃责，切实提拔监视执效。

　　——持续强化审计监视，奇特感化进一步彰显。全市审计机关以习新时代中国特色社会从义思惟为指点，聚焦高质量成长首要使命，紧盯“六个聚焦”主要要求，环绕推进经济高质量成长、防备化解严沉风险、推进生态文明扶植、保障和改善平易近生等沉点范畴加大审计力度，结实完成审计（查询拜访）项目73项，查出违纪违规资金1。74亿元，办理不规范资金60。25亿元，偿还原渠道资金3。5亿元，向相关方面移交主要问题线件，高质量完成常态化“经济体检”。

　　2。招商引资存正在难点堵点。一是招引政策不敷科学完美。一方面园区间招商政策“内卷”滋长部门招引企业短期套利心态，1家入驻航开区的企业正在享受3年房钱补助后，退出航开区入驻经开区，享受愈加优惠的房钱补助政策。另一方面临招引企业的后续办理查核轨制不完美，航开区对已享受优惠政策但因本身缘由未达到商定运营年限而退园的落户企业，无相招考核办理轨制。二是招引项目质量有待提高，航开区招引的5户企业取其从导的航空配备出产等财产不相符、8户规上企业次要处置橡胶轮胎收受接管等较低端财产。三是个体招引项目进展迟缓，航开区3个招商引资项目超合同商定完工时间仍未开工。

　　3。埋葬设备办理不规范。3个县因贫乏运营办事机构、未及时打点运营手续等缘由，公益性埋葬设备建成后持久未投入利用。

　　2023年度市级财务预算施行和其他财务出入审计发觉的次要问题，相关县区、部分单元正正在积极整改中。市审计局将持续督促，按时向市常委会演讲问题整改环境。

　　9个部分、4个园区以及3个县区优化营商环境开展了专项审计查询拜访，发觉的次要问题：一是对企办事需进一步细化。2个县区所属园区存正在未督促企业缴纳厂房房钱，导致合同商定的优惠办法无法落实和财产园电配套扶植不完美的问题。二是前期法式施行不规范。1家单元正在未进行公允合作审查的环境下确定消费券发放平台。2个县区6“尺度地”供应未按法式文物考古勘察。

　　1。办理体系体例和运转机制不敷优化。2个园区管委会代行所属企业部门董事会本能机能、参取企业日常事务，未完全实现政企、政事、政资分隔。经开区未行使已下放的环保法律权，航开区财税征管体系体例未按要求时限完成。经开区园投集团市场化程序较慢，实施的25个项目全数为园区本身营业。2个园区成长规划不了了，财产集群化、专业化特征不较着，此中：经开区4个财产园分布正在分歧区域，财产集聚效应不强；航开区从导财产分布零星，未构成依托陕飞的配套财产链。

　　3。园区办理存正在亏弱环节。因配套设备不完美、不合适企业现实需要等缘由，航开区尺度化厂房10。02万平方米和配套用房2。32万平方米持久闲置。2个园区11个项目因地盘要素保障不到位、扶植法式不规范等缘由停工。经开区2个项目正在前期审批手续不全的环境下开工扶植。

　　1。政策施行不到位。10家单元预算办理、财政办理等内控轨制不健全。2家单元个体严沉经济事项未经集体研究决策。12家单元公事卡结算、报销审批等内控轨制施行不严酷。2家单元3个项目未打点采购手续，涉及金额92万元。

　　2。财务资本统筹力度仍需加强。2个县非税等财务收入3，508。44万元未及时上缴国库，失地农人社会保障费1，700。6万元未及时划转至专户办理。1个县应征未征地盘出让收入30，374。13万元。1个县改变专项资金用处，涉及金额120万元。2个县超范畴、超进度拨付财务资金300。95万元。

　　9个县区“双抢大会和”新产不达标小麦托底收购政策落实环境开展了专项审计查询拜访，发觉的次要问题：6个县区制定收购工做方案连系现实不慎密，未充实考虑种粮农户售粮距离、运输成本等，全县仅指定1户企业设置1个收粮点进行集中收购措置。3个县区收购方案中未明白估计收购数量、定点收购等事项。4个县区正在村组层面政策宣传少，种粮农户晓得率不脚80%。4个县定点收购企业前期预备工做不充实，未及时配备查验、化验仪器设备。

　　2。财务出入办理方面。一是财务收入缴库不及时。未确定国有本钱收益上缴比例，5家国有企业年度净利润684。04万元未按必然范畴和比例上缴国库。地盘出让收入等财务收入36，426。89万元未及时收缴。二是财务资金收入不规范。未及时分派上级转移领取3，678。2万元。21个中转资金项目收入进度较慢，968。65万元未收入。

　　10个县区成长强大新型农村集体经济政策落实和资金利用环境进行了审计，抽审村级组织168个。发觉的次要问题。

　　1。政策落实不全面。因为地盘、资金等未落实到位，4个县区“十四五”殡仪馆补空白扶植项目进展迟缓。4个县区6个公墓未成立节地生态埋葬区。

　　1。防止返贫监测和帮扶工做未兜准兜实。5个县区防返贫监测预警消息不精确。1个区3项涉农补帮未纳入“一”发放范畴。

　　2。村集体资金办理不善。2个县2个村违规出借村集体资金697万元。5个县8个村利用村集体资金违规发放金或分红28。14万元。5个县16个村正在未落实财富典质轨制的环境下出借或入股私营企业1，796。72万元。

　　年，是全面贯彻落实党的二十大的开局之年，是实施“十四五”规划承先启后的环节之年。全市各级各部分以习新时代中国特色社会从义思惟为指点，全面贯彻落实党的二十大，贯通落练习总历次来陕调查主要讲话主要，深切落练习总来汉中调查主要，环绕“一个簇新计谋方针”“七项计谋使命分化”“五项沉点工做放置”，以开展“三个年”勾当为抓手，逃求成长高线、守牢风险底线、促进平易近生福祉，经济运转总体平稳、布局向优、动能集聚，高质量成长迈出程序。

　　91个市级行政机关（含所属事业单元）国有资产办理利用环境进行了专项审计查询拜访，沉点抽审了8个市级部分和所属15个事业单元，发觉的次要问题：一是根本办理工做存正在短板弱项。市财务局、市机关事务办事核心等从管部分未更新完美市级行政事业单元国有资产设置装备摆设尺度相关轨制。20家单元存正在固定资产账实不符、账账不符、未按期进行清点等问题，涉及金额191。12万元。二是资产出租出借和措置不规范。3家单元未经核准出租衡宇，欠收房租25。77万元。4家单元待报废资产52。57万元未及时报批措置。3家单元闲置衡宇1511。35㎡、办公设备1，157。64万元。

　　1。农村集体经济组织轨制施行不到位。8个县区100个村“四议两公开”决策流于形式。5个县区部门村集体监事会履职不到位、集体经济组织未按换届。

　　6个县区村落复兴相关政策落实和资金审计，抽审资金11。41亿元，抽查项目357个、单元91个、镇（街）38个、行政村71个，走访农户268户。发觉的次要问题？。

　　（三）保障和改善平易近生，兜住兜准兜牢平易近生底线。一要加强兜底保障。认实落实防止返贫动态监测和农村低收入生齿常态化帮扶办法，守住不发生规模性返贫底线。落实好种粮补助、小额信贷、农业安全等惠平易近政策，加强对兜底保障资金的办理利用，及时精准兑付平易近生资金。二要狠抓就业增收。稳健成长新型农村集体经济，切实提高扶贫财产项目运营效益，完美好处联合机制，加速建立现代农业运营系统，让群众参取财产成长、分享增值收益、配合增收致富。三要优化公共办事。持续关心校园及其他食物平安监管沉点范畴，成立常态化专项查抄机制，加大结合法律查抄力度，守护苍生舌尖上的平安。完美殡葬办理工做机制，凸起殡葬办事公益属性，切实减轻群众丧葬收入承担。

　　4。财政办理及会计核算不规范。园投集团未及时确认收入共计30，514。27万元。滨江投资公司虚减欠债、虚增所有者权益各9，500万元。

　　3。资金办理利用不严酷。5家单元往来款2，617。67万元持久挂账未清理、存量资金25。91万元未盘活。9家单元挤占、畅留专项资金624。75万元。

　　——稳妥化解凸起问题，平安成长底线愈加安稳。认实落实统筹高质量成长和高程度平安要求，以高程度平安保障高质量成长。债权风险无效管控，成立带领小组和工做专班，盘活资产资本资金，统筹“延展降缓”办法，加速化解债权和园区平台债权，开展拖欠企业账款专项整治步履，无不合账款了债进度达100%。金融风险无效防控，汉中金融资产办理公司挂牌营运，组建市级财产基金，持续完美金融系统，撬动金融杠杆，不变区域金融风险。项目决策从严审批，出台市级投资项目资金办理法子，严酷落实投资项目决策审批机制，切实强化投资项目融资监管。

　　3。财务办理存正在亏弱环节。2个县往来账款64，813。24万元持久未清理，存量资金5，298。43万元未及时盘活，债券资金7，424。51万元未及时拨付利用，违规减免城市根本设备配套费254。57万元。1个县上级转移领取资金3，914。51万元未及时分派，2个债券项目建成后闲置跨越1年。1个县财务专户未及时撤并，违规利用非财务单据收取公租房房钱，涉及金额112。46万元。

　　——实施积极财务政策，经济运转平稳向好。积极应对经济下行压力，制定鞭策经济全体好转若干办法，扩大无效投资，加强内活泼力。财税政策感化叠加，认实落实减税退税政策，为运营从体新增减负19。04亿元，缓解企业资金压力。财务运转总体平稳，争取上级转移领取资金368。7亿元，积极统筹上级补帮资金和本级自有财力实现全年财务出入均衡。财务资金合理设置装备摆设，争取债券资金116。18亿元，支撑全市沉点项目扶植开工，鞭策构成更多无效投资。财务逐渐深化，制定市以下财务体系体例调整方案，加速推进财务事权和收入义务划分。

　　4。村级财政办理较为紊乱。4个县9个村大额现金收入、白条列支等共计1506。57万元。3个县11个村应收账款693。43万元持久挂账未清理。4个县43个村账实不符，涉及金额15，860。93万元。6个县固定资产未计提折旧或计提不脚。9个县区68个村存正在资产未纳入“三资”平台办理、数据不精确等问题。

　　下简称经开区）、汉中航空经济手艺开辟区（以下简称航开区）2个工业园区开展了高质量成长具体办法落实环境及防备经济风险专项审计查询拜访，发觉的次要问题。

　　3。部门项目基建法式不合规。22个项目未取得国有地盘利用证、扶植工程施工许可证等前期手续，2个项目先开工后投标。

　　2021-2025年空气质量全面改动方案。二是未按要求将土壤污染防治相关政策律例进修纳政次要担任同志培训。部门地下水水源地域未设立较着警示标记，一级区域内有糊口垃圾堆放，周边土壤存正在居平易近持久开垦种植现象。

　　9个市级部分、2个县收集平安和消息化环境进行了审计，抽查消息系统54个，发觉的次要问题：一是收集平安义务认识不强。24个部分未明白收集平安机构和间接义务人。6个镇（街）党委（党工委）报送的《收集平安和消息化工做开展环境演讲》内容类似。二是国产化替代工做落实不到位。截至2023岁尾，全市电子政务外网国产化电脑利用率仅28。4%，抽查的2个部分国产化电脑闲置率达50%。三是政务消息系统建管成效欠安。7家单元7个政务消息化系统扶植未连系现实需求做久远规划，导致系统屡次升级，涉及金额1，151万元。1个部分扶植的聪慧旅逛平台已闲置跨越3年。四是专项资金利用不规范。7家单元挤占调用消息化扶植和运维资金205万元。4家单元消息化采购办事事项无本色性内容或无响应性材料，资金未充实阐扬效益。

　　年，市本级一般公共预算收入合计447。09亿元、收入合计432。57亿元，累计结转14。52亿元；市本级性基金预算收入124亿元、收入107。15亿元；市本级国有本钱运营预算收入4，813万元、收入3，661万元；市本级社会安全基金预算收入55。61亿元、收入47。24亿元，加上年节余后累计节余69。34亿元（次要是医疗安全和养老安全小我账户节余资金）。

　　3家单元2023年度部分预算施行环境以及26名党政次要带领干部和国有企事业单元次要带领任期经济义务进行了审计，发觉正在部分预算施行方面存正在以下问题。

　　3。农人财富权益未无效保障。互帮资金协会办理松散，16户贷款49万元过期未收回。1个区未及时向受灾农户兑付政策性农业安全补帮、理赔款等共计16。27万元。

　　2。推进群众增收办法落实不到位、结果不较着。就业帮扶方面，5个县区农村劳动力转移就业统计数据不精准；5个县区存正在将不合适职业技术培训前提人员纳入培训范畴。小额贷款贴息方面，2个县区审核把关不严，1家企业利用以前年度项目贷款材料违规申请贷款贴息20万元、1户脱贫户正在未偿还以前年度贷款的环境下再次取得贷款及贴息。财产资金利用方面，3个县区财产类项目资金755。6万元拨付不及时，项目节余资金28。94万元未及时收回。

　　8个县区2020年至2022年食物平安监视办理政策施行及专项资金利用环境开展了审计查询拜访，发觉的次要问题：一是相关政策有待完美。2个县未按要求制定食物平安“十四五”规划。市本级及5个县区未制定完美肉成品质量平安、学校食物平安监管、收集食物监管、食物平安突发事务应急预案等轨制法子。二是监管部分履职缺位。市本级及6个县区存正在抽检打算不完美、未明白抽检办法和抽检频次不敷等问题。7个县区别离存正在食物运营许可证审批不严酷、未成立辖区小摊贩食物平安信用档案、未开展食物平安应急练习训练等问题。3个县存正在无查封物资台账、物资底数不清的问题。2个县区未对食物平安违法违规案件消息、措置惩罚环境进行公示公开。三是校园食物平安存正在现患。全市学校食堂“互联网+明厨亮灶”接管分析营业平台笼盖率未达到100%要求。市本级及6个县区部门校园食堂存正在卫生不达标、保留过时食物、未成立食材溯源台账等问题。1个区22家农村权利教育养分改善打算学校食堂违规对外承包。2个县存正在监管部分未参取学校大食物采购开标、采购法式不规范的问题。

　　2。预算办理不规范。6家单元岁首年月预算编制不完整、不细化。7家单元超预算或无预算收入393。32万元。7家单元专项资金未专账核算。

　　2。惠平易近办法保障不到位。公益性埋葬设备供给不脚，4个县区无公益性埋葬设备，4个县区公益性公墓已遏制发卖或尚未建成，4个县区6个运营性公墓未按30%比例配建公益性墓位。5个县区殡葬机构操纵垄断地位，正在延长办事中随便加价，未表现保本微利准绳。

　　2。风险防控办理有待提拔。3家企业出借资金、刊行债务让渡及非公开定向融资事项未经集体决策和相关部分审批，涉及资金19，502万元。园投集团1个项目超进度领取工程款6，100万元。滨江投资公司积压写字楼、地下车位等库存资产24，458。11万元，未及时对外发卖。

　　（二）聚焦高质量成长，鞭策严沉政策和严沉项目落实落地。聚力固投率、招商引资落地率。立脚本身区位劣势，完美沉点财产招商规划，量身定制“政策包”，以劣势资本对接优良项目，确保项目“招得来、留得住”。持续优化营商，强化对企办事认识，成立惠企办法清单，“一企一策”做好办事。聚力产值贡献率、投资入统率。提拔储蓄项目质量，依法履行招投标法式，协同推进前期手续打点工做，落实好地盘、规划、资金等要素保障，确保扶植项目合规、有序推进。聚力资本拉动率、收入增加率。优化园区成长定位和财产结构，鞭策劣势财产、优良企业进园集聚，出力打制特色专业园区。统筹用好陕南成长、苏陕协做等专项资金，支撑县区阐扬比力劣势，因地制宜鞭策县域经济特色成长。

　　3。财务监视办理方面。性基金结转节余较大，37，286。7万元结转节余资金未及时调入一般公共预算。市本级13家预算单元往来实存资金未按要求纳入财务代管资金专户办理。

　　1。预决算编制有待细化完美。2个县未将盈利的所属国有企业全数纳入国有本钱运营预算编报范畴。1个县未按要求编制采购预算。1个县未正在总决算草案中反映纳入财务专户办理的教育性资金环境。

　　3个县区存正在一般债券项目未零丁编报绩效方针表，未将绩效方针取资金文件同步批复下达和绩效方针设置不细化、不量化的问题。二是绩效运转存正在亏弱环节。2个县区个体从管部分未对专项资金收入开展绩效运转和绩效自评，未对预算施行率低的收入事项进行方针误差阐发并提出整改办法。三是绩效评价和成果使用有待加强。3家从管部分未按对油菜花节资金利用环境开展绩效评价。2个县别离存正在沉点绩效评价笼盖面窄、绩效评价成果未公开、未对委托第三方机构开展的绩效评价工做进行质量审覆按评等问题。